Глава 2. Разработки бюджета и управления затратами



страница8/11
Дата12.01.2018
Размер0.75 Mb.
ТипРеферат
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11

Глава 2. Разработки бюджета и управления затратами

2.1Концепция проекта (цель, сроки, ресурсы)

Организационно-правовой формой ООО «РЕНОЛИТ-РУС» является общество с ограниченной ответственностью. ООО «РЕНОЛИТ-РУС» расположено по адресу г. Москва. Основными видами деятельности является оптовая и розничная торговля рыбой, морепродуктами и рыбными консервами, переработка и консервирование рыбо- и морепродуктов.

Компания ООО «РЕНОЛИТ-РУС» ведет свою историю с 2004 года. За это время компания наладила поставки от ведущих международных и отечественных компаний и постоянно расширяет географию своих деловых связей. Клиентами компании являются известные федеральные и региональные розничные сетевые магазины, а также крупные рыбообрабатывающие заводы, хладокомбинаты и частные предприниматели.

Деятельность по поставке свежемороженой рыбы и морепродуктов охватывает практически всю территорию Российской Федерации. Качество нашей продукции подтверждается сопроводительными документами, прилагаемыми к каждой партии поставки. ООО «РЕНОЛИТ-РУС» входит во Всероссийскую ассоциацию производственных и торговых предприятий рыбного рынка — открытую некоммерческую организацию, объединяющую компании, занимающие ключевые позиции в области импорта, переработки и реализации рыбы и морепродуктов.

Для эффективной работы организации важно четко и ясно определить функциональные обязанности и полномочия, а также их взаимоотношения, поскольку каждый сотрудник компании должен понимать, что ожидается от него, какими полномочиями он обладает, какими должны быть его взаимоотношения с другими служащими.

Это достигается с помощью схемы организации, дополненной соответствующими справочниками (инструкциями), и распределения обязанностей.

Директор

Менеджер по продажам

Товаровед

Старший оператор

Главный бухгалтер

Завхоз


Торговый представитель

Кладовщик

Грузчик

Продавцы


Операторы

Бухгалтер

Бухгалтер-кассир

Экономист


Рисунок 2.1 - Организационная структура ООО «РЕНОЛИТ-РУС»
Управлением предприятия в целом занимается директор, он принимает решения по финансовым вопросам, контролирует деятельность всех подразделений предприятия, подписывает документы.

Заместителю директора отведена основная роль в процессе управления финансами предприятия, он непосредственно подчиняется генеральному директору и отвечает за разработку стратегии и тактики финансового менеджмента, их реализацию для достижения целей, стоящих перед предприятием.

Бухгалтерия предприятия представлена главным бухгалтером и бухгалтером по зарплате. Главный бухгалтер обеспечивает рациональную организацию бухгалтерского учета и отчетности на предприятии, формирование и своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской информации о деятельности предприятия, его имущественном положении, доходах и расходах, а также разработку и осуществление мероприятий, направленных на укрепление финансовой дисциплины.

Менеджер по продажам организует работу с покупателями и заключение договоров поставки, ему подчиняется торговые агенты, осуществляющие непосредственную работу с покупателями, в том числе поиск покупателей. Сбор оптовых заявок и выписку товара осуществляют операторы под руководством старшего оператора.

За поступлением, сохранностью и отгрузкой товара со склада отвечает кладовщик, в подчинении которого грузчики. Отпуск товара в розницу производится продавцами, а руководит розничной торговлей товаровед.

Динамика показателей финансового положения предприятия представлена в таблице 2.1.



Таблица 2.1 - Основные технико-экономические показатели деятельности ООО «РЕНОЛИТ-РУС»

Наименование показателя

2014г.

2015г.

2016г.

Абсолютное отклонение

2015/2014

2016/2015

2016/2014

Выручка от продажи товаров, тыс. руб.

24 998

30 793

29 925

5 795

-868

4 927

Себестоимость проданных товаров, тыс. руб.

21 589

18 746

23 542

-2 843

4 796

1 953

Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб.

3 409

12 047

6 383

8 638

-5 664

2 974

Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб.

3 710

12 214

4 733

8 504

-7 481

1 023

Налог на прибыль, тыс. руб.

742

2442,8

946,6

1 701

-1 496

205

Чистая прибыль, тыс. руб.

2 968

9 771

3 786

6 803

-5 985

818

Среднесписочная численность работников, чел.

48

49

60

1

11

12

Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.

6 263

9 998

10788

3735

790

4525

Фонд заработной платы, тыс. руб.

15343

16814

18456

1 471

1 642

3 113

Рентабельность продаж по прибыли от продаж, %

13,64

39,12

21,33

25

-18

8

Общая рентабельность, %

11,87

31,73

12,65

20

-19

1

Фондоотдача, тыс. руб.

3,99

3,08

2,77

-0,91

-0,31

-1,22

Фондовооруженность, тыс. руб.

0,25

0,32

0,36

0,07

0,04

0,11

Анализ показал, что наблюдается рост выручки на 4927 тыс. руб. с 2014 к 2016 г. Однако по сравнению с 2015 г. наблюдается снижение данного показателя на 868 тыс. руб.

При этом наблюдается рост себестоимости проданных товаров, что связано с тем, что выросли материальные затраты предприятия.

Показатели финансовых результатов деятельности ООО «РЕНОЛИТ-РУС» показывают разнонаправленную динамику.

Так, в период 2014-2015 годов наблюдается многократный рост всех показателей прибыли. Однако в период 2015-2016 гг. все показатели резко снизились. В целом же за трехлетний период показатели финансового результата деятельности выросли. Данные факты характеризуют ООО «РЕНОЛИТ-РУС» с положительной стороны, как эффективно функционирующее предприятие.

Все показатели рентабельности демонстрируют, что наиболее удачным с точки зрения финансового результата был 2015 год: рентабельность продаж – 39%, общая рентабельность – 31%.

Общая динамика показателей рентабельности за период 2014-2016 гг. является положительной: рентабельность продаж по прибыли от продаж – 8%, общая рентабельность– на 1%. Данные факты характеризуют предприятие с положительной стороны.

Однако, стоит учесть, что в период 2015-2016 гг. наблюдается значительное сокращение всех показателей рентабельности.

Данное явление связано со значительным ростом издержек предприятия в 2015-2016 гг.

Из проведенного анализа прибыли видно, что самым удачным годом в деятельности ООО «РЕНОЛИТ-РУС» был 2015 г., чистая прибыль составляла в этот составила 9771 тыс. руб. и резко снизилась в 2016 году до уровня 3786 тыс. руб.

Снижение уровня прибыли в 2016 году, могло зависть от многих факторов, таких как увеличение издержек продукции, удержание цен на том же уровне, что и в прошлые периоды и высокая конкуренция в отрасли.

Из таблицы 2.1 видно, что в исследуемом периоде наблюдается увеличение фонда оплаты труда, в 2014 г. размер ФОТ составил 15343 тыс. руб., а в 2016 г. увеличился до 18456 тыс. руб., что связано в увеличением штата сотрудников (в 2014 г. – среднесписочная численность составила 48 чел., в 2015 г. – 49 чел., в 2016 г. – 60 чел.).

На предприятии наблюдается снижение фондоотдачи, что является отрицательным фактором, поскольку свидетельствует об уменьшении количества выпущенной продукции на 1 рубль производственных основных фондов, что характеризуется в увеличении простоев, наличием излишков непроизводительного или устаревшего оборудования.

Проведем анализ состава имущества предприятия за 2014, 2015 и 2016 гг., расчеты содержит таблица 2.2.

Таблица 2.2 - Анализ актива баланса предприятия 2014-2016 гг.



Наименование статей

2014

2015

2016

Изменение за период (+,-)

В % к началу периода

тыс.

руб.


тыс.

руб.


тыс.

руб.


2015/2014г

2016г/2015

2016г/2014

2015г/2014

2016г. /2015г.

2016г. /2014г

I. Внеоборотные активы




























Основные средства

6 263

9 998

10788

3 735

790

4525

159,6

107,90

172,25

Долгосрочные финансовые вложения

7

7

7

-

-

-

100,0

100,00

100,00

ИТОГО по разделу I

6 270

10005

10795

3 735

790

4 525

159,5

107,90

172,17

II. Оборотные активы




























Запасы

18 125

26873

30979

8 748

4 106

12854

148,2

115,28

170,92

сырье, материалы

8 086

13464

17028

5 378

3 564

8 942

166,8

126,56

211,16

затраты в незавершенном производстве

7 761

10537

12637

2 776

2 100

4 876

135,7

119,93

162,83

Дебиторская задолженность

2 258

894

815

- 1364

- 79

- 1443

39,59

91,16

36,09

в том числе:




























покупатели и заказчики

1 926

464

24

- 1462

- 440

- 1902

24,09

5,17

1,25

Денежные средства

195

456

830

261

374

635

233,8

182,02

425,64

ИТОГО по разделу II

20 578

28223

32624

7 645

4 401

12046

137,1

115,59

158,54

БАЛАНС

26 848

38228

43419

11380

5 191

16571

142,3

113,58

161,72

Величина мобильных активов ООО «РЕНОЛИТ-РУС» в период 2014-2016 гг. возросла на 12 046 тыс. руб. (темп роста 158,54%), что обусловлено приростом по статьям «Сырье и материалы» на 8 944 тыс. руб. (темп роста 211,16%), а также «Затраты в незавершенном производстве» на 4 876 тыс. руб. (темп роста 162,83%) соответственно.

Подобные изменения подтверждают предположение о расширении деятельности организации. Этот факт также подтверждается значительным ростом по статье «Основные средства», в период с 2014 по 2016 гг. темп роста составил 172,25%, или прирост в абсолютных значениях – 4 525 тыс. руб.

Особое внимание необходимо уделить статье «Денежные средства» в составе оборотных активов общества, поскольку она является самой динамично изменяющей в анализируемом периоде 2014-2016 гг.

Прирост в абсолютном выражении составляет 635 тыс.руб., а темп роста за анализируемый период – 425,64%.Этот факт хозяйственной деятельности указывает, что руководство организации не в должной мере заботится о сохранности капитала общества от негативного влияния инфляции, поскольку значительная часть средств отвлечена из оборота и обесценивается на расчетном счете и в кассе компании.

В целом величина имущества организации в анализируемом периоде увеличилась на 16 571 тыс.руб. (темп роста 161,72%), что можно отметить как положительную тенденцию.

Рассмотрим структуру источников финансирования общества, для чего проведем горизонтальный анализ пассива баланса, который содержит таблица 2.3.

Таблица 2.3 – Горизонтальный анализ пассива баланса 2014-2016 гг.



Наименование статей

2014

2015

2016

Изменение за период (+,-)

В % к началу периода

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

2015г. /2014г

2016г. /2015

2016г. /2014

2015г. /2014

2016г. /2015

2016г. /2014

Капитал и резервы

 

 

 

 

 




 

 

 

Уставный капитал

16

16

16

-

-

-

100,0

100,0

100,0

Добавочный капитал

14795

14795

14795

-

-

-

100,0

100,0

100,0

Резервный капитал

1

1

1

-

-

-

100,0

100,0

100,0

Нераспределенная прибыль отчетного года

9937

21932

26527

11995

4595

16590

220,71

120,95

266,95

ИТОГО по разделу III

24749

36744

41339

11995

4595

16590

148,47

112,51

167,03

Прочие долгосрочные обязательства

803

586

586

-217

-

-217

72,98

100,00

72,98

ИТОГО по разделу IV

803

586

586

-217

-

-217

72,98

100,00

72,98

Кредиторская задолженность

1296

898

1494

-398

596

198

69,29

166,37

115,28

поставщики и подрядчики

1087

640

1192

-447

552

105

58,88

186,25

109,66

задолженность перед персоналом

76

49

182

-27

133

106

64,47

371,43

239,47

задолженность перед бюджетом

133

209

120

76

-89

-13

157,14

57,42

90,23

ИТОГО по разделу V

1296

898

1494

-398

596

198

69,29

166,37

115,28

БАЛАНС

26848

38228

43419

11380

5191

16571

142,3

113,58

161,72

В целом, величина используемых финансовых ресурсов возросла за период 2014-2016 гг. на 16 571 тыс. руб. в абсолютном выражении, или с темпом роста 161,72%. Наибольшую роль в этом процессе сыграл рост величины нераспределенной прибыли (на 16 590 тыс.руб., темп роста 266,95%).

Также стоит отметить значительный рост задолженности перед персоналом предприятия – 239,47% или 106 тыс. руб. Вероятно, это связано с расширением штата сотрудников, но в любом случае, данный факт является отрицательной характеристикой общества.

Рассмотрим деловую активность предприятия в анализируемом периоде 2014-2016 гг., показатели которой содержит таблица 2.5.



Таблица 2.5– Показатели деловой активности за 2014-2016 гг.

Показатели

2014 г.

2015 г.

2016 г.

Изменение,(+,-)

2015 г. /2014 г.

2016 г. /2015 г.

Себестоимость проданных товаров, тыс. руб.

21589

18746

23542

- 2 843

4 796

Выручка от продажи товаров, тыс. руб.

24998

30793

29925

5 795

- 868

Среднегодовые материально-производственные запасы, всего, тыс. руб., в том числе

6 374

10 735

15207

4 361

4 472

Сырье и материалы

1 430

10 735

15207

9 305

4 472

Коэффициент оборачиваемости запасов

3

2

2

- 2

-

Период оборота сырья и материалов, дней

24

206

233

182

26

Среднегодовая дебиторская задолженность, тыс. руб.

1 454

1 576

855

122

- 722

Период погашения дебиторской задолженности, дней

20,94

18,42

10,28

- 3

- 8

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

17,19

19,54

35,02

2

15

Коб.з.2014==(24749-6270)/ 6 374=2,8

Период оборота сырья и материалов =(1430*365)/21589=24

Период погашения дебиторской задолженности = 365/(24998/1 454)=20,94

Коб.дз2014 = 24998/1 454=17,19

В период 2014-2016 гг. наблюдается рост величины материальных запасов, что свидетельствует о формировании производственных резервов и укреплении финансовой устойчивости предприятия.

Коэффициент оборачиваемости запасов при этом снижается со значения 3 в 2014 г. до значения 2 в 2016 г., что говорит о снижении эффективности использования ресурсов и о потенциальном снижении рентабельности. Данный факт подтверждается динамикой продолжительности периода оборачиваемости оборотных средств в целом и запасов в частности: с 24 дней в 2014 году до 233 дней в 2016 г. Таким образом, общество для поддержания своей деятельности ежегодно потребляет все большее количество ресурсов, что отрицательно сказывается на его деловой активности.

В анализируемом периоде значительно улучшились показатели деловой активности в части дебиторской задолженности предприятия: в 2015-2016 гг. среднегодовой объем сократился на 722 тыс.руб., период погашение сократился на 8 дней, а оборачиваемость дебиторской задолженности выросла на 15 единиц. Тем самым, на предприятии следят за величиной долговой нагрузки и проводят работы по повышению эффективности ее использования.

Проведем оценку финансовой устойчивости предприятия и результаты оформим в таблице 2.6.

Таблица 2.6 – Анализ финансовой устойчивости предприятия в 2014-2016 гг.



Показатель

Норматив

2014

2015

2016

Собственные оборотные средства

>0

18 479

26 739

30 544

Собственные и долгосрочные источники финансирования запасов

>0

19 282

27 325

31 130

Общая величина основных источников финансирования

>0

20 578

28 223

32 624

Производственные запасы

индивид

18 125

26 873

30 979

Излишек (недостаток) собственных оборотных средств

>0

354

- 134

- 435

Излишек (недостаток) собственных и долгосрочных заемных источников финансирования запасов

>0

1 157

452

151

Излишек (недостаток) общей величины основных источников финансирования запасов

>0

2 453

350

1 645

Коэффициент финансовой независимости

>0,5

0,92

0,96

0,95

Коэффициент самофинансирования

>=1,0

11,79

24,76

19,87

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

>=0,1

0,90

0,95

0,94

Коэффициент маневренности

0,2-0,5

0,75

0,73

0,74

Коэффициент финансовой напряженности

<0,67

0,08

0,04

0,05

Коэффициент маневренности

<0,5

0,75

0,73

0,74

Коэффициент обеспеченности оборотных активов




0,94

0,97

0,95

Коэффициент обеспеченности запасов




1,06

1,02

1,00

Излишек (недостаток) СОС2014 = 18 479-18 125=354 тыс. руб.

Излишек (недостаток) собственных и долгосрочных заемных источников финансирования запасов2014 = 19 282-18125= 1157 тыс. руб.

Излишек (недостаток) общей величины основных источников финансирования запасов2014=20 578-18125=2453 тыс. руб.

В целом из проведенных расчетов видно, что большинство показателей финансовой устойчивости превышают нормативные значения, а значит, положительно характеризуют общество в данном ракурсе рассмотрения. Однако ряд показателей требует более внимательного изучения.

Так, наблюдается недостаток собственных оборотных средств в 2015-2016 гг., что вызвано превышением величины запасов над суммой собственных оборотных средств.

В анализируемом периоде наблюдается сокращение излишка собственных и долгосрочных заемных источников финансирования запасов, что может быть связано с сокращение объема прочих долгосрочных заимствований.

Значение коэффициента автономии также показывает, что доля собственного капитала в валюте баланса велика, о чем свидетельствует превышение норматива почти в 2 раза – в 2014 г. значение коэффициента финансовой независимости составило 0,92, в 2015 г. – 0,96. В 2016 г. наблюдается снижение коэффициента за счет незначительного увеличения краткосрочных обязательств, представленных кредиторской задолженностью.

Коэффициент самофинансирования значительно превышает норму, что говорит о том, что заемные средства предприятия покрываются собственными средствами.

Расчетные значения коэффициента маневренности значительно превосходит верхнее пороговое значение 0,5. Данный факт означает, что у предприятия существуют излишние оборотные активы, которые необходимо ликвидировать, поскольку это позволит повысить деловую активность фирмы.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами в 2014-2016 гг. значительно превосходит нормативное значение 0,1. Так, в 2014 г. – 0,9, в 2015 г. – 0,95, в 2014 – 0,94. Этот факт говорит о значительной финансовой устойчивости организации и том, что более, чем на 90% деятельность предприятия финансируется за счет собственных оборотных средств.

Коэффициент финансовой напряженности, указывающий на долю заемных средств в валюте баланса, значительно ниже нормы, что подтверждает практически полное отсутствие заемных средств на предприятии и его финансовой устойчивости.

Значение коэффициента обеспеченности оборотных активов и запасов свидетельствует о покрытии значительной доли оборотных активов и запасов собственным капиталом.

Проведенный анализ свидетельствует о том, что предприятие не испытывает недостатка в собственном капитале и является финансово устойчивым, поскольку практически не использует заемного капитала в своей деятельности.


2.2Обоснование бюджета проекта


Для стимулирования продаж, в ООО «РЕНОЛИТ-РУС» предлагается реализовать гибкую систему скидок.

В наиболее общем смысле данного термина, скидка – это условие сделки, определяющее размер уменьшения базисной цены товара, указанной в сделке.

В практике деятельности предприятия можно предложить к использованию следующие скидки:

1) Скидка при оплате товара на определенную сумму. Данный вид скидки может быть использован как в целях получения конкурентного преимущества, так и для поощрения больших заказов, делаемых через длительные промежутки времени, что уменьшает издержки предприятия.

2) Дисконтные карты. Эффективным инструментом продвижения товаров могут стать дисконтные карты для постоянных клиентов.

3) Можно ввести бесплатные услуги для постоянных клиентов предприятия, например бесплатная доставка.

Предложенные выше мероприятия помогу увеличить объем продаж предприятия и прибыль и стать наиболее конкурентоспособными.

В проекте предполагается стимулирование сотрудников предприятия, что выступает мотивацией персонала. В связи с этим для стимулирования продаж предполагается разработать положения о дополнительных бонусах за профессиональное мастерство.

Бонусы устанавливаются и выплачиваются сотрудникам непосредственно связанным с продажей и продвижением продукта предприятия, проработавшие в соответствующей должности более года и имеющим максимальный уровень тарифной ставки. Бонусы устанавливаются по трёх уровневой системе: 5%, 10% и 15%.

Для получения бонуса в размере 5% сотрудник должен отвечать следующим требованиям:

- опыт работы в данной должности более одного года, умение всегда предлагать дополнительный продукт: собирать цельный образ total look, предлагать больше единиц товара, предлагать импульсивный товар;

- правильная и рациональная организация своей работы и рабочего времени;

- правильное выполнение поставленных задач и соблюдение правил визуального мерчендайзинга.

Для получения бонуса в размере 10% сотрудник должен соответствовать следующим требованиям:

- опыт работы в соответствующей должности более трёх лет. Всегда проявлять инициативу в установлении контакта с покупателем. Умение повлиять на принятие решения покупателем;

- принятие неожиданных и правильных решений, быстрое освоение новых вопросов;

- правильное и чёткое выполнение нескольких операций.

Для получения дополнительных бонусов в размере 15% сотруднику устанавливаются следующие показатели соответствия:

- опыт работы в должности более 5 лет, прекрасные знания специальных вопросов, принятие быстрых, самостоятельных и обоснованных решений в неординарных ситуациях;

- активные действия в организации работы среди сотрудников, выполнение поставленных задач с большой выработкой;

- проявление инициативности в совершенствовании и внедрение новых решений по вопросам работы сотрудников;

- знание трендов, умение презентовать товар в терминах выгоды.

Проектом предполагается, что выполнение всех приведённых выше условий будут контролировать непосредственные руководители, а также сотрудники отдела маркетинга.

Помимо этого, предприятию необходимо проводить активную работу по формированию базы своих постоянных дистрибьюторов. Активное взаимодействие с постоянными дистрибьюторами является наиболее эффективным способом удержания имеющихся дистрибьюторов и привлечения новых. Практика управления показывает, что 80% прибыли фирме приносит взаимодействие с 20% постоянных дистрибьюторов. Таким образом, знание своего клиента, умение выстроить межличностные отношения с представителями покупателя являются залогом успеха фирмы.

Длительные отношения с клиентами на основе базы данных увеличивают общий объем сбыта следующим образом:

1. Повторная продажа одному и тому же дистрибьютору.

2. Повышенная одноразовая продажа на одного дистрибьютора.

3. Сохранение продаж.

4. Комбинационная продажа.

5. Дополнительная продажа.

6. Новая продажа.

7. Дружеская продажа.

Осуществить прорыв во взаимодействии с дистрибьюторами ООО «РЕНОЛИТ-РУС» поможет внедрение удобного и доступного CRM–решения, которое позволит значительно улучшить все процессы управления отношениями с дистрибьюторами.

Приложение «Microsoft DynamicsTM CRM 3.0», ранее известное под названием Microsoft® Business Solutions CRM, – это решение для управления отношениями с клиентами, которое содержит необходимые инструменты для создания и ведения полного представления о клиенте: от первого контакта с ним до заключения сделки и последующего обслуживания.

В состав Microsoft CRM 3.0 входят модули продаж, маркетинга и обслуживания клиентов, которые в совокупности образуют удобный, гибкий и доступный инструмент, позволяющий вносить необходимые изменения во все бизнес-процессы для более тесного взаимодействия с клиентами и повышения уровня доходности компании.

Microsoft Dynamics CRM 3.0 – это профессиональное решение задач управления отношениями с клиентами в компании, которое позволяет:



  • повысить эффективность продаж;

  • управлять работой маркетинга;

  • обеспечить качественное обслуживание клиентов (включая сервисное обслуживание и управление ресурсами).

Выбор Microsoft Dynamics CRM определяется рядом коммерческих и технических причин.

 Важные коммерческие преимущества системы Microsoft Dynamics CRM:

1.     Возможность иметь в распоряжении актуальную информацию о специфике работы дистрибьютора, его проблемах, потребностях, представителях, с которыми мы взаимодействуем. Информация хранится в базе данных и доступна, поэтому любой сотрудник компании может работать с данным дистрибьютором.

2.     Данные о работе с каждым дистрибьютором собираются и хранятся, что позволяет предотвратить всевозможные спорные ситуации, повысить компетентность сотрудников, избавить их от необходимости задавать одни и те же вопросы дистрибьютору.

3.     Увеличение эффективности взаимоотношений с дистрибьюторами, как следствие – увеличение эффективности продаж.

4.     Microsoft CRM – легкое в использовании решение, характерными чертами которого являются невысокая совокупная стоимость владения и быстрый возврат инвестиций.



В рамках проекта рассматривается создание такой системы, которая позволит усовершенствовать организацию и стимулирование продаж продукции в ООО «РЕНОЛИТ-РУС».

В настоящее время отрасль рыбной промышленности развивается, что повышает конкуренцию между фирмами, реализующими морепродукты. Эксперты отрасли отмечают существенный рост потребления рыбы и морепродуктов среди населения, что стимулирует увеличение объемов производства. 

Для того, чтобы сохранить конкурентоспособность предприятия, а также привлечь новых покупателей проект ООО «РЕНОЛИТ-РУС» включает в себя следующие мероприятия:

- стимулирование сотрудников предприятия, что выступает мотивацией персонала. В связи с этим для стимулирования продаж предполагается разработать положения о дополнительных бонусах за профессиональное мастерство.

- внедрение гибкой системы скидок.

- внедрение программного обеспечения с целью проведения активной работы по формированию базы своих постоянных дистрибьюторов.

Миссией проекта является развитие системы сбыта ООО «РЕНОЛИТ-РУС» для удовлетворения потребностей покупателей, реализация конкурентных преимуществ, а также мотивация сотрудников.



При разработке предпосылок проекта, были выявлены следующие существенные факты видения проекта:

- в ООО «РЕНОЛИТ-РУС» сотрудники недостаточно мотивированы и заинтересованы в повышении продаж.

- жесткая конкуренция в отрасли приводит к необходимости разработки новых механизмов сбыта при работе со старыми клиентами и привлечении новых клиентов при оптовых и розничных продажах.

В связи с этим внедрение разработанного проекта в работу анализируемого предприятия является привлекательной идеей. Проект позволит предприятию увеличить объем продаж и получать дополнительную прибыль.

Цель проекта должна быть конкретной, измеримой, достижимой, реалистичной и привязанной ко времени.

Определим SMART-цели проекта:

  1. Конкретные – ООО «РЕНОЛИТ-РУС» планирует разработать положения о дополнительных бонусах за профессиональное мастерство, внедрить гибкую систему скидок, начать использование программного продукта с целью стимулирования сбыта, и как следствие, увеличения объема прибыли

  2. Измеримые – планируется получить прибыль от реализации проекта в размере 12504,4 тыс. руб.

  3. Достижимая – есть огромное количество организаций, которые с аналогичными знаниями достигли успеха, что свидетельствует о том, что поставленная цель достижима.

  4. Реалистичная – цель является реалистичной, поскольку ООО «РЕНОЛИТ-РУС» обладает кадрами и знаниями в области организации и совершенствования стимулирования продаж продукта.

  5. Контролируемая по времени. Планируется реализация первого мероприятия к концу марта 2015 года, второго – к концу января 2015 года,  третьего – к концу февраля 2015 года, а прибыль от проекта получить до января 2016 г.

Эффективность реализации проекта во многом зависит от используемой при этом организационной структуры проекта, которая является одним из важнейших аспектов и механизмов управления проектом. 

Количество людей в команде определяется объемом работ, предусмотренных проектом. Поэтому для реализации проекта понадобится небольшое количество членов команды.

Команда проекта состоит из команды управления проектом и рабочей группы (процессной командой) - это непосредственные исполнители, которые сосредоточиваются на конкретной работе. 

1. Команда проекта.

Основная роль данной группы – активная поддержка процесса достижения целей проекта. Участники вовлечены в проект с самого начала и заинтересованы в поиске требуемых для проекта ресурсов.

2. Рабочая/процессная команда.

Роль данной группы – выполнение определенных задач или работ. Совместное решение поставленных задач в ходе выполнения проекта, позволяет создать высокоэффективную группу специалистов, способных включаться в проекты на любом этапе.

3. Команда управления проектом.



Роль данной группы – координация, мониторинг и контроль выполнения задач проекта. Результаты исполнения организационных и управленческих функций данной группы позволяют следовать стратегии проекта и реализовывать стратегические решения.

Таблица 2.7 – Распределение ролей команды проекта

Команда проекта

Проектные роли

Руководитель проекта

руководитель высшего звена, который курирует проект, обеспечивает общий контроль и поддержку проекта финансовыми, материальными, человеческими и другими ресурсами. Руководитель проекта отвечает за достижение проектом конечных целей и реализацию выгод для организации.

Экономист

разработка бизнес плана, обоснование жизнеспособности проекта, подготовка документации.

Менеджер

планирование и управление трудовыми и материальными ресурсами, контроль за внесением изменений в проект, подготовка отчетов о ходе выполнения работ, проведение рекламных мероприятий

Исполнители и подрядчики

функции реализации намеченного плана, выполнение таких работ, как внедрение и обслуживание программы,  обучение персонала техники продаж


В таблице 2.8 представлен поэтапный план проекта со сроками реализации.

Таблица 2.8 - Поэтапный план проекта

№ процесса

Наименование процесса

Время, неделя

1

Установление уровней бонусов

1

2

Определение требований к каждому уровню

2

3

Прохождение сотрудниками программы "Техника эффективных продаж"

7

4

Определение условий предоставления скидок и проведение оповестительных мероприятий

4

5

Выбор программного обеспечения для создания баз по работе с дистрибьюторами и заключение договора

2

6

Внедрение программного средства в работу предприятия

4


Построим сетевой график проекта (рис. 3.1). Критический путь составляет 10 дней.
2

3

4



Установление уровней бонусов 1 неделя

Определение условий предоставления скидок

4 недели

Выбор программного обеспечения 2 недели

5

Определение требований к каждому уровню



2 недели

1

Внедрение ПО в работу



4 недели

7

Обучение сотрудников 7 недель



Рисунок 2.2 – Сетевой график проекта
Изобразим на диаграмме Ганта последовательность выполнения работ и сроки.

Рисунок 2.3 – Последовательность выполнения работ и сроки
Анализ рисков по проекту представим в таблице 2.9.

Таблица 2.9 – Риски, сопровождающие проект по стимулированию сбыта ООО «РЕНОЛИТ-РУС»



Поделитесь с Вашими друзьями:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11


База данных защищена авторским правом ©psihdocs.ru 2017
обратиться к администрации

    Главная страница