Реферат Тема: Особенности банкротства кредитных организаций Иккерт Людмила Александровна Омск 2022



Скачать 26,25 Kb.
страница1/2
Дата23.07.2022
Размер26,25 Kb.
#187654
ТипРеферат
  1   2
Связанные:
реферат
кейс административное право, межкультурные реферат

Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Сибирский институт бизнеса и информационных технологий»

Дисциплина: Предпринимательское право


Реферат
Тема: Особенности банкротства кредитных организаций
Выполнила: Иккерт Людмила Александровна

Омск 2022


СОДЕРЖАНИЕ

Введение


Глава 1. Понятие и признаки банкротства
Глава 2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций
Глава 3. Процедуры банкротства кредитных организаций и процедуры банкротства
Заключение

Источники

ВВЕДЕНИЕ
Банковская система России возникла сравнительно недавно и развивается довольно быстро. За последние несколько лет российские банки были вынуждены идти по пути, который занял десятилетия в других странах. Изменения, которые происходят сейчас и произойдут в будущем, в значительной степени зависят от государственного регулирования. Банковское регулирование должно преследовать три цели: безопасность, стабильность и поддержание конкуренции. В настоящее время темпы сокращения количества кредитных организаций возросли. Это связано не только с макроэкономическими условиями, но и с недостатками в политике, проводимой Центральным банком Российской Федерации. Формирование современной структуры и системы правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, началось в начале 90-х годов и в настоящее время продолжается. На сегодняшний день наиболее актуальной проблемой в сфере банковского регулирования является проблема разорения банков. Институт банкротства банков в России окончательно не сформировался, и существует необходимость совершенствования законодательных документов, регламентирующих проведение процедур банкротства кредитных организаций. В настоящее время тема банкротства банков очень актуальна. Более детальное и углубленное изучение проблем, связанных с несостоятельностью кредитных организаций, применением опыта зарубежных стран, разработкой действующего законодательства, поможет создать надежную и стабильную банковскую систему в нашей стране, защитить обоих должников. и кредиторы, и повысить уровень доверия к банкам.

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ПРИЗНАКИ БАНКРОТСТВА


Несостоятельность (банкротство) это неспособность должника, признанная арбитражным судом, полностью удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) выполнить обязательство по уплате обязательных платежей. Важно понимать, что само банкротство это не просто установление определенного фактического состояния должника, это не только основание для принудительной ликвидации компании или прекращение деятельности индивидуального предпринимателя в гражданско-правовом смысле. Банкротство довольно длительный иск, который направлен, прежде всего, на спасение предприятия, оказавшегося в сложной финансовой ситуации, а не на распродажу его имущества. Как коммерческие, так и некоммерческие организации могут быть банкротами. Однако среди коммерческих организаций процесс банкротства не может быть инициирован в отношении унитарного предприятия, основанного на праве оперативного управления (государственное предприятие); среди некоммерческих организаций учреждения, политические партии и религиозные организации не могут быть признаны несостоятельными.
Согласно нашему законодательству, для рассмотрения дел о банкротстве устанавливается исключительная юрисдикция, поскольку все они рассматриваются только арбитражными судами, а также исключительная юрисдикция, поскольку эти дела рассматриваются только по месту нахождения должника. Однако следует помнить, что объявление о банкротстве, сделанное руководителем организации или индивидуальным предпринимателем, может быть ложным. В этом случае мы имеем дело с фиктивным банкротством, которое может привести к наступлению административной (ст. 14.24 КоАП РФ) или уголовной ответственности (ст. 197 УК РФ). Что касается правового статуса кредиторов в процессе банкротства, то это зависит от типа кредитора. Прежде всего, законодательство Российской Федерации различает кредиторов-банкротов, то есть кредиторов по денежным обязательствам. К ним не относятся уполномоченные органы, граждане, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, моральный вред или имеет обязательства по выплате вознаграждения по договорам об авторском праве, а также учредители (участники) должника юридического лица за обязательства, вытекающие из такого участия. Конкурентные кредиторы наделены довольно большим авторитетом. В частности, они являются лицами, участвующими в деле о банкротстве, имеют право обратиться в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом, они являются участниками собрания кредиторов с правом голоса.

Банкротство кредитной организации возможно только в результате ее признания арбитражным судом (в то время как банкротство других организаций возможно и по заявлению должника). Законодательный запрет добровольного объявления о банкротстве связан с большим количеством кредиторов кредитной организации, разным порядком удовлетворения их требований (физическими и юридическими лицами), а также с необходимостью контроля Центрального банка Российской Федерации. процедура банкротства.


ГЛАВА 2. МЕРЫ ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ БАНКРОТСТВА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ


Особенностью банкротства кредитных организаций является то, что до применения самой процедуры банкротства (процедуры банкротства) закон о банкротстве предусматривает ряд мер, направленных на предотвращение банкротства кредитных организаций.
Такие меры включают в себя: финансовое оздоровление кредитной организации; назначение временной администрации для управления кредитной организацией; реорганизация кредитной организации.
Указанные меры осуществляются в случаях, когда кредитная организация:
не удовлетворяет повторно в течение последних шести месяцев требования кредиторов (кредиторов) по денежным обязательствам (обязательствам) и (или) не выполняет обязательство по уплате обязательных платежей в течение трех дней со дня исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью средства на корреспондентских счетах кредитной организации;
не удовлетворяет требованиям кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательствам) и (или) не выполняет обязательство по уплате обязательных платежей в течение срока, превышающего три дня с даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения из-за отсутствия или недостаточности средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
допускает абсолютное уменьшение величины собственного капитала (капитала) по сравнению с их максимальной стоимостью, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 процентов при нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;
нарушает действующий стандарт ликвидности кредитной организации, установленный Банком России в течение последнего месяца, более чем на 10 процентов;
допускает уменьшение размера собственного капитала (капитала) на конец отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированного в порядке, установленном федеральными законами и принятого в соответствии с ними нормативно акты Банка России. В случае возникновения указанной причины в течение первых двух лет с даты выдачи лицензии на осуществление банковских операций, меры по предупреждению банкротства не применяются к кредитной организации.
В рамках финансового оздоровления финансовая помощь может оказываться кредитной организации, ее учредителям или участникам, а также другим лицам.
Это можно выразить: при размещении денег на депозите в кредитной организации со сроком погашения не менее шести месяцев и начислением процентов по ставке, не превышающей ставку рефинансирования Банка России (учетная ставка);
в предоставлении гарантий (банковских гарантий) по кредитам кредитной организации;
при предоставлении отсрочки и (или) рассрочки платежа;
при переводе задолженности кредитной организации с согласия ее кредиторов;
отказ распределить прибыль кредитной организации в виде дивидендов и направить ее на реализацию мер по финансовому улучшению этой кредитной организации;
в дополнительных взносах в уставный капитал этой кредитной организации;
в прощении долга кредитной организации.

Финансовое восстановление также может быть выражено в изменении структуры активов и структуры обязательств кредитной организации, которые могут включать:


улучшение качества кредитного портфеля, в том числе замена неликвидных активов на ликвидные;
приведение структуры активов по срокам погашения в соответствие с условиями обязательств, обеспечение их исполнения;
сокращение расходов кредитной организации, в том числе обслуживания долга кредитной организации, и расходов на ее управление;
продажа неприбыльных активов, а также активов, продажа которых не будет препятствовать осуществлению банковских операций кредитной организацией;
увеличение собственного капитала (капитала);
уменьшение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре обязательств;
увеличение доли среднеи долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов.
Кроме того, в рамках финансового оздоровления применяются размер уставного капитала кредитной организации и размер собственного капитала (капитала) кредитной организации, а также изменение организационной структуры кредитной организации, что означает Например, изменение состава и численности работников кредитной организации, сокращение и ликвидация отдельных кредитных единиц организации.
Следующей мерой по предотвращению банкротства является назначение временной администрации для управления кредитной организацией, которая является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Центральным банком Российской Федерации.

Закон дает основания для назначения временной администрации, если кредитная организация:


не удовлетворяет требованиям кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательствам) и (или) не выполняет обязательство по уплате обязательных платежей в течение периода, превышающего семь дней и более с даты их удовлетворения и (или) исполнения вследствие отсутствие или недостаток средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
допускает уменьшение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной стоимостью, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
нарушает действующий норматив ликвидности, установленный Банком России за последний месяц более чем на 20 процентов;
не выполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации или реализации мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок; а также, если в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» имеются основания для отзыва лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций.
Закон подробно разграничивает функции временной администрации в случаях ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации, а также в случаях приостановления их полномочий.
В случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации, временная администрация проводит проверку кредитной организации; устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных статьей 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»; участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их выполнение; контролирует распоряжение имуществом кредитной организации в объеме, установленном законодательством.
Основаниями для реализации мер по предотвращению банкротства КО являются: неоднократное невыполнение требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам за последние 6 месяцев и (или) невыполнение обязательства по уплате обязательных платежей в течение 3 дней с момента дата их исполнения из-за отсутствия или недостаточности средств на корреспондентских счетах корпоративных облигаций.
Невыполнение требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязательства по уплате обязательных платежей в течение периода, превышающего 3 дня с даты их удовлетворения и (или) срока платежа из-за отсутствия или недостаточности средств на корреспондентских счетах КО; предположение об абсолютном уменьшении собственного капитала (капитала) по сравнению с их максимальным значением, достигнутым за последние 12 месяцев более чем на 12% при нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России; нарушение нормативов достаточности собственного капитала (капитала), установленных Банком России; нарушение коэффициента текущей ликвидности корпоративных облигаций, установленного Банком России за последний месяц более чем на 10%.
Для финансового улучшения KO могут быть приняты следующие меры:
оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями и другими лицами;
изменение структуры активов и структуры пассивов КО;
изменение организационной структуры КО;
другие меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.
Меры по финансовому оздоровлению применяются с момента выявления признаков проблемного юридического лица до начала процедуры банкротства. В течение этого периода ЦБ РФ может применять любые меры пруденциального характера, за исключением отзыва лицензии на осуществление банковских операций. Результатом применения мер по финансовому оздоровлению может стать либо полное восстановление ликвидности банка, либо начало процедуры банкротства.
Если не будут приняты меры по финансовому улучшению кредитной организации, ее руководитель может быть привлечен к ответственности. Уголовный кодекс Российской Федерации предусматривает ответственность за противоправные действия при банкротстве, умышленном банкротстве, фиктивном банкротстве.
Скачать 26,25 Kb.

Поделитесь с Вашими друзьями:
  1   2




База данных защищена авторским правом ©psihdocs.ru 2022
обратиться к администрации

    Главная страница