Разработка программ лояльности клиентов отелей «яхонты»


Таблица 5 Структура имущества и источники его формирования ООО "УК "ЯХОНТЫ" ОТЕЛИ.РУ"



страница15/31
Дата23.08.2022
Размер7,52 Mb.
#188594
1   ...   11   12   13   14   15   16   17   18   ...   31
Связанные:
12331100 Loal nost

Таблица 5
Структура имущества и источники его формирования ООО "УК "ЯХОНТЫ" ОТЕЛИ.РУ"



Показатель

Значение показателя

Изменение за анализируемый период

в тыс. руб.

в % к валюте баланса

тыс. руб.
(гр.3-гр.2)

± %
((гр.3-гр.2) : гр.2)

31.12.2020

31.12.2021

на начало
анализируемого
периода
(31.12.2020)

на конец
анализируемого
периода
(31.12.2021)

1

2

3

4

5

6

7

Актив

1. Внеоборотные активы

41 494

693 757

7,4

68,8

+652 263

+16,7 раза

в том числе:
основные средства

18 318

663 491

3,3

65,8

+645 173

+36,2 раза

нематериальные активы

1 216

1 064

0,2

0,1

-152

-12,5

2. Оборотные, всего

520 343

315 154

92,6

31,2

-205 189

-39,4

в том числе:
запасы

27 006

21 961

4,8

2,2

-5 045

-18,7

дебиторская задолженность

259 090

223 370

46,1

22,1

-35 720

-13,8

денежные средства и краткосрочные финансовые вложения

233 174

67 933

41,5

6,7

-165 241

-70,9

Пассив

1. Собственный капитал

106 401

137 122

18,9

13,6

+30 721

+28,9

2. Долгосрочные обязательства, всего

3 686

405 739

0,7

40,2

+402 053

+110,1 раза

в том числе:
заемные средства



397 687



39,4

+397 687



3. Краткосрочные обязательства*, всего

451 750

466 050

80,4

46,2

+14 300

+3,2

в том числе:
заемные средства

43 777

85 045

7,8

8,4

+41 268

+94,3

Валюта баланса

561 837

1 008 911

100

100

+447 074

+79,6

Из представленных в первой части таблицы данных видно, что по состоянию на 31.12.2021 в активах организации доля текущих активов составляет одну треть, а внеоборотных средств – две третьих. Активы организации за рассматриваемый период (с 31 декабря 2020 г. по 31 декабря 2021 г.) значительно увеличились (на 79,6%). Отмечая значительный рост активов, необходимо учесть, что собственный капитал увеличился в меньшей степени – на 28,9%. Отстающее увеличение собственного капитала относительно общего изменения активов следует рассматривать как негативный фактор.


Наглядно соотношение основных групп активов организации представлено ниже на диаграмме:



Рисунок 5. Структура активов ООО «УК «Яхонты» Отели.ру» на 31 декабря 2021г.

Рост активов организации связан, в основном, с ростом показателя по строке "основные средства" на 645 173 тыс. руб. (или 98,4% вклада в прирост активов).


Одновременно, в пассиве баланса наибольший прирост наблюдается по строкам:

  • долгосрочные заемные средства – 397 687 тыс. руб. (82,7%)

  • краткосрочные заемные средства – 41 268 тыс. руб. (8,6%)

  • нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) – 30 721 тыс. руб. (6,4%)

Среди отрицательно изменившихся статей баланса можно выделить "краткосрочные финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)" в активе и "кредиторская задолженность" в пассиве (-164 121 тыс. руб. и -33 777 тыс. руб. соответственно).
На последний день анализируемого периода значение собственного капитала составило 137 122,0 тыс. руб. Изменение собственного капитала за рассматриваемый период (с 31.12.2020 по 31.12.2021) составило +30 721,0 тыс. руб.
Таблица 6
Оценка стоимости чистых активов организации ООО «УК «Яхонты» Отели.ру»

Показатель__Значение_показателя__Изменение'>Показатель

Значение показателя

Изменение

в тыс. руб.

в % к валюте баланса

тыс. руб.
(гр.3-гр.2)

± %
((гр.3-гр.2) : гр.2)


31.12.2020

31.12.2021

на начало
анализируемого
периода
(31.12.2020)


на конец
анализируемого
периода
(31.12.2021)


1

2

3

4

5

6

7

1. Чистые активы

106 401

137 122

18,9

13,6

+30 721

+28,9

2. Уставный капитал

600

600

0,1

0,1





3. Превышение чистых активов над уставным капиталом (стр.1-стр.2)

105 801

136 522

18,8

13,5

+30 721

+29

Чистые активы организации на 31.12.2021 намного (в 228,5 раза) превышают уставный капитал. Данное соотношение положительно характеризует финансовое положение, полностью удовлетворяя требованиям нормативных актов к величине чистых активов организации.


К тому же необходимо отметить увеличение чистых активов на 28,9% за весь анализируемый период. Превышение чистых активов над уставным капиталом и в то же время их увеличение за период говорит о хорошем финансовом положении организации по данному признаку. На следующем графике наглядно представлена динамика чистых активов и уставного капитала организации.

Рисунок 6. Динамика чистых активов и уставного капитала ООО «УК «Яхонты» Отели.ру»
В приведенной ниже таблице 7 обобщены основные финансовые результаты деятельности ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЯХОНТЫ" ОТЕЛИ.РУ" за анализируемый период (31.12.20–31.12.21) и аналогичный период прошлого года.
По данным "Отчета о финансовых результатах" за весь рассматриваемый период организация получила прибыль от продаж в размере 171 483 тыс. руб., что составило 11,4% от выручки. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прибыль от продаж снизилась на 11 686 тыс. руб., или на 6,4%.
По сравнению с прошлым периодом в текущем выросла как выручка от продаж, так и расходы по обычным видам деятельности (на 348 383 и 360 069 тыс. руб. соответственно). Причем в процентном отношении изменение расходов (+36,8%) опережает изменение выручки (+30%).
Изучая расходы по обычным видам деятельности, следует отметить, что организация как и в прошлом году учитывала общехозяйственные (управленческие) расходы в качестве условно-постоянных, относя их по итогам отчетного периода на счет реализации.
Убыток от прочих операций в течение анализируемого периода (с 31.12.2020 по 31.12.2021) составил 23 338 тыс. руб.,что на 36 361 тыс. руб. (60,9%) меньше, чем убыток за аналогичный период прошлого года.
Таблица 7
Обзор результатов деятельности организации ООО «УК «Яхонты» Отели.ру»



Показатель

Значение показателя, тыс. руб.

Изменение показателя

Средне-
годовая
величина, 
тыс. руб.

2020 г.

2021 г.

тыс. руб.
(гр.3 - гр.2)


± %
((3-2) : 2)


1

2

3

4

5

6

1. Выручка

1 161 491

1 509 874

+348 383

+30

1 335 683

2. Расходы по обычным видам деятельности

978 322

1 338 391

+360 069

+36,8

1 158 357

3. Прибыль (убыток) от продаж (1-2)

183 169

171 483

-11 686

-6,4

177 326

4. Прочие доходы и расходы, кроме процентов к уплате

-59 442

-15 038

+44 404



-37 240

5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) (3+4)

123 727

156 445

+32 718

+26,4

140 086

6. Проценты к уплате

257

8 300

+8 043

+32,3 раза

4 279

7. Налог на прибыль, изменение налоговых активов и прочее

-21 562

-27 423

-5 861



-24 493

8. Чистая прибыль (убыток)  (5-6+7)

101 908

120 722

+18 814

+18,5

111 315

Справочно:
Совокупный финансовый результат периода

101 908

120 722

+18 814

+18,5

111 315

Изменение за период нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) по данным бухгалтерского баланса  (измен. стр. 1370)

x

30 721

х

х

х

Изменение выручки наглядно представлено ниже на графике 7.



Рисунок 7. Динамика выручки и чистой прибыли


Таблица 8
Анализ рентабельности ООО «УК «Яхонты» Отели.ру»



Показатели рентабельности

Значения показателя (в %, или в копейках с рубля)



Поделитесь с Вашими друзьями:
1   ...   11   12   13   14   15   16   17   18   ...   31




База данных защищена авторским правом ©psihdocs.ru 2023
обратиться к администрации

    Главная страница